Цель этой статьи – посредством краткого описания уголовного преступления отмывания денег представить область финансового уголовного права, в которой специализируется фирма Bélot Malan & Associés.

Общая информация

Финансовое право – это раздел предпринимательского права, посвященный финансовой сфере, который включает корпоративные финансы и рыночное финансирование. В широком смысле, речь идет о банковском и финансовом праве, банковское право обозначает положения, регулирующие деятельность кредитных организаций.

В очень широком смысле эта область включает, в частности, публичное финансовое право, которое включает в себя действия центральных банков и государственных органов в финансовой сфере.

Являясь юристом в области финансового права, юридическая фирма Bélot Malan et Associés специализируется в области уголовного финансового права, которое определяется как все положения уголовного законодательства, специфичные для финансового права и финансовой сферы.

Таким образом, в качестве юристов, специализирующихся в области финансового права, юридическая фирма Bélot Malan et Associés стремится наилучшим образом защищать интересы своих клиентов, особенно в области уголовного финансового права.

Одним из основных правонарушений в сфере финансового уголовного права в этом отношении является отмывание денег.

Дальнейшие пояснения имеют целью представить в сжатой и не исчерпывающей форме уголовное преступление отмывания денег, а также преступления, связанные с отмыванием денег.

Общее определение отмывания денег

Статья 324-1 Уголовного кодекса определяет отмывание денег как:

(i) «Любое ложное обоснование происхождения имущества или дохода лица, совершившего преступление или прямой или косвенной прибыли от преступления» и,

(ii) «Содействие в совершении сделки по размещению, сокрытию или конвертации прямых или косвенных доходов от преступления или правонарушения».

Таким образом, общее определение отмывания денег имеет две стороны.

ложное обоснование происхождения имущества или дохода лица, совершившего преступление или прямой или косвенной прибыли от преступления

В этом случае рассматриваемое ложное обоснование относится как к доходу, так и к имуществу лица, совершившего преступление или получившего прибыли от преступления. При этом такое правонарушение может включать в себя все элементы имущества, движимого или недвижимого, материального или нематериального имущества, разделенного или неделимого, а также документов, устанавливающих право собственности на вещь.

Содействие в ложном обосновании

Состав правонарушения отмывания денег имеет место быть даже если данное ложное обоснование остается неполным или несовершенным.

Выражение “ложное обоснование” в данном случае относится к очень разным реалиям. Это действительно могут быть фальшивые счет-фактуры, бухгалтерский учет или всевозможные сертификаты соответствия, или, в более общем смысле, любой документ, которой был сфальсифицирован.

Им также могут быть ложные показания в суде. Такое содействие также может характеризоваться созданием фиктивных компаний, ведением их счетов, как только указанные компании используют в обращение контрафактную продукциею, или вмешательством компании при оплате цены продажи.

Смежное преступление отсутствия доказательств происхождения ресурсов

Правонарушение, связанное с отсутствием доказательств происхождения ресурсов, предусмотрено в первом абзаце статьи 321-6 Уголовного кодекса:

«Неспособность лица, находящегося в близких отношениях с одним или несколькими лицами, которые либо участвуют в совершении преступлений и правонарушений, наказуемых лишением свободы на срок не менее пяти лет, и предоставляющих данному лицу прямую или косвенную выгоду, либо являются жертвами одного из этих преступлений, предоставить доказательства происхождения ресурсов, не соответствующих его образу жизни или неспособность предоставить доказательства происхождения имущества, наказывается лишением свободы на срок до трех лет и штрафом в размере 75 000 евро ».

Таким образом, состав преступления отсутствия доказательств происхождения ресурсов требует сочетания двух элементов:

– Отношения с одним или несколькими людьми, вовлеченными в определенные незаконные действия,

– Образ жизни или происхождение неоправданного имущества с точки зрения наличия у лица, совершившего преступление, соответствующих ресурсов.

Смежное преступление, состоящее в содействии ложного обоснования фиктивных ресурсов лиц, совершающих правонарушения или преступления, наказуемые по меньшей мере пятью годами тюремного заключения

Преступление, состоящее в содействии ложного обоснования фиктивных ресурсов лиц, причастных к совершению преступлений или правонарушений, караемых по крайней мере пять лет лишения свободы предусмотрено в абзаце втором статьи 321-6:

«Факт содействия ложного обоснования фиктивных ресурсов лиц, причастных к совершению преступлений или правонарушений, наказуемых по меньшей мере пятью годами лишения свободы и предоставление им прямой или косвенной прибыли подлежит наказанию [в виде лишения свободы сроком на три года и штрафом в размере 75 000 евро]».

Что касается этого преступления, то ложное обоснование не соответствует действительности, поскольку оно касается фиктивных ресурсов и поэтому подвергает сомнению истину.

Для признания наличия данного преступления необходимо продемонстрировать умысел солгать и сознательно совершить растрату тем лицом, которое облегчает ложное обоснование своим вмешательством. Такой умысел должен существовать во время совершения существенного правонарушения, как в случае отмывания денег.

Это также вопрос осознания преступной или незаконной деятельности лица для которого совершается содействие в ложном основании фиктивных ресурсов. Поэтому умысел в данном случае необходим для демонстрации существования преступления, состоящего в содействии ложного обоснования фиктивных ресурсов лиц, причастных к совершению преступлений или правонарушений, наказуемых по меньшей мере пятью годами тюремного заключения.

Поэтому для определения такого преступления требуется очень близкая связь между подозреваемыми лицам, что может позволить считать, что одно лицо знает о мошеннической деятельности другого лица.